Не забудьте уплатить личные налоги

Не забудьте заплатить налоги

Приближается срок уплаты имущественных налогов.

Физические лица уплачивают транспортный и земельный налоги, а также налог на имущество физических лиц на основании присланных им налоговым органом уведомлений (или уведомлений, полученных через личный кабинет налогоплательщика на официальном сайте ФНС России). Указанные налоги нужно уплатить не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом (годом). Так, налоги за 2017 год необходимо уплатить не позднее 01.12.2018. Учитывая, что эта дата приходится на субботу, заплатить налог можно не позднее понедельника 03.12.2018 (п. 7 ст. 6.1, п. 1 ст. 363, п. 1 ст. 397, п. 1 ст. 409 НК РФ).

Обязанность по уплате налогов возникает не ранее даты получения налогового уведомления. Оно должно быть направлено не позднее 30 рабочих дней до наступления срока уплаты налога (п. 6 ст. 6.1, п. 2 ст. 52, п. 4 ст. 57 НК РФ).

В случае перерасчета налоговым органом ранее исчисленного налога уплатить налог нужно в срок, указанный в налоговом уведомлении (п. 6 ст. 58 НК РФ).

Если у Вас есть налогооблагаемые имущество или доходы, но Вам не пришло в срок налоговое уведомление, можете обратиться в любую налоговую инспекцию (за исключением межрегиональных налоговых инспекций) для выяснения причин. В том числе можно направить информацию о неполучении уведомления через официальный сайт ФНС России, например через личный кабинет (п. 2 ст. 11.2 НК РФ; п. 4 Письма ФНС России от 18.12.2017 N БС-4-21/25757@).

В некоторых случаях возможны проблемы с почтовой доставкой письма. При этом следует помнить, что налоговое уведомление, направленное заказным письмом, считается полученным по истечении шести рабочих дней с даты отправки письма (п. 6 ст. 6.1, п. 4 ст. 52 НК РФ).

При пропуске срока уплаты налога сведения о недоимке и пенях можно получить с помощью Единого портала госуслуг. Еще один способ проверить наличие задолженности — обратиться в МФЦ, подключенный к Государственной информационной системе о государственных и муниципальных платежах. Если налоговый орган произвел начисление налога, в МФЦ выдадут необходимые платежные документы (Письмо ФНС России от 05.10.2016 N ОА-4-17/18835@).

Налоговый орган вправе направить налоговое уведомление об уплате имущественных налогов не более чем за три года, предшествующих году его направления. Недоимка по имущественным налогам, образовавшаяся на 01.01.2015, и начисленные на нее пени признаются безнадежными и подлежат списанию налоговым органом без участия физлица-налогоплательщика (п. 2 ст. 52 НК РФ; ч. 1, 3 ст. 12, ч. 1 ст. 14 Закона от 28.12.2017 N 436-ФЗ).

Не забудьте уплатить налоги!

Общие статьи

Не забудьте уплатить налоги!

Напоминаем, что срок уплаты физическими лицами налога на имущество, транспортного и земельного налогов за 2018 год — не позднее 2 декабря 2019 года
Всем пользователям Личного кабинета, не отказавшимся от электронного документооборота, налоговые уведомления направляются в электронном виде через Личный кабинет, остальным налогоплательщикам – почтой по адресу места жительства и должны быть доставлены Почтой России до 1 ноября.

Отмечаем, что с 2019 года форма налогового уведомления изменилась. Теперь в налоговом уведомлении указываются реквизиты платежа для перечисления налогов в бюджет. При этом отдельная квитанция для уплаты налогов к уведомлению не приложена.

Кроме того, для удобства налогоплательщиков в налоговом уведомлении отражаются штрих-код и QR-код для быстрой уплаты налогов через банковские терминалы, а также мобильные устройства и приложения.

Если ранее в налоговом уведомлении указывались все объекты имущества налогоплательщика, то теперь в нем указаны только те объекты, по которым исчислен налог. Например, если за какой-то объект имущества налогоплательщику предоставлена льгота в виде полного освобождения от уплаты налога, такие объекты не будут включаться в налоговое уведомление.
Уплатить налоги можно в ближайшем отделении банка или Почты России, через платежные терминалы, а также в онлайн-режиме из Личного кабинета либо воспользовавшись одним из интернет-сервисов: «Уплата налогов, страховых взносов физических лиц», «Уплата налогов за третьих лиц» или «Заполнение платежного документа на перечисление налогов, сборов и иных платежей в бюджетную систему Российской Федерации» в разделе «Оплата налогов и пошлин».

Читать еще:  Порядок перечисления зарплаты на банковскую карту

Платить налоги – значит быть честным перед государством.

10 вещей, которые вы не знали про налоги

Вы даже не замечаете, как отдаёте государству почти половину от своей зарплаты. Некоторые налоги можно даже не платить или заплатить, а потом вернуть. Расскажем всё самое интересное о налогах.

1. Мы не замечаем налоги, потому что не платим их

Почти всегда налоги за нас платит работодатель или кто-то ещё. С каждой зарплаты у нас удерживают налог на доходы физических лиц (НДФЛ) 13%. Например, со 150 000 рублей — 19 500 рублей.

18% мы платим каждый раз, когда покупаем что-то в магазине. Например, купили продуктов на 3000 рублей, государству из этой суммы ушло 458 рублей. Купили машину за 1 миллион рублей, государство заработало 152 542 рублей.

Ещё есть налог на имущество и налог на другие виды деятельности, которые приносят дополнительный доход.

2. Часть уплаченных налогов можно вернуть

Если вы купили квартиру, оплатили обучение, лечились за деньги, покупали ДМС , инвестировали деньги через ИИС или переводили деньги в благотворительный фонд, то можете вернуть до 13% от уплаченных сумм, но не больше установленных лимитов. Например, при покупке жилья можно вернуть до 260 000 рублей, за проценты по ипотеке — до 390 000 рублей, а за оплаченное образование — до 15 600 рублей.

Заявление на вычет подаётся на следующий год после уплаченных расходов. Нужно собрать документы об оплате, взять на работе справку 2-НДФЛ и заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ. Этот пакет документов можно переслать в адрес налоговой инспекции по месту жительства. У инспекции будет три месяца на проверку документов и ещё один месяц на перечисление денег.

3. Если жить за границей, то налоги увеличиваются

Если вы проживаете за границей больше 183 дней в году, то теряете статус налогового резидента России. Налог на доходы (НДФЛ) для нерезидентов составляет 30%. Также человек теряет право на получение налоговых вычетов и других льгот.

4. В налоговую инспекцию можно сходить всего один раз

Для общения с налоговой инспекцией, отслеживания, уплаты и возврата налогов необязательно туда ходить. Большинство операций можно сделать удалённо через сайт nalog.ru . Сложность лишь в том, что удалённо получить данные для входа в личный кабинет нельзя. Для этого нужно приехать в любую налоговую инспекцию с паспортом. После этого адрес инспекции можно забыть.

5. С продажи квартиры нужно платить налог

При продаже квартиры вы получаете прибыль, которая облагается налогом в размере 13%. Например, продали квартиру за 5 миллионов рублей, заплатите государству 650 000 рублей. К счастью, есть исключения, когда платить этот налог не нужно:

Если недвижимость была куплена до 1 января 2016 года и была в вашей собственности 3 и более лет.

Если недвижимость была куплена после 1 января 2016 года и была в вашей собственности 5 и более лет.

Налоги можно уменьшить на расходы, понесённые при покупке квартиры. Для этого нужны подтверждающие документы, что вы купили недвижимость за определённую сумму. 13% нужно платить с разницы.

Ещё можно воспользоваться правом на налоговый вычет, который составляет 1 миллион рублей в год (статья 220 НК РФ). Это сумма, на которую уменьшается стоимость квартиры при подсчёте налога. Например, при стоимости квартиры 5 миллионов рублей налог нужно заплатить только с 4 миллионов, то есть 520 000 рублей, а не 650 000 рублей.

6. Вклад с высокой ставкой также облагается налогом

Если ставка по вкладу на 5 процентных пунктов больше ключевой ставки, то банк удержит 35%, полученные сверх этой суммы. Например, ключевая ставка 7,75%. Налог будет браться со вклада, ставка по которому превышает 12,75%. Если вы разместили 1 миллион рублей в банке на год под 13%, налог будет удержан только с 0,25% дохода, то есть с 2500 рублей. Из этой суммы удержат 35% (875 рублей). Налог заплатит сам банк.

Читать еще:  Мрот продолжит расти

Впрочем, банки очень редко предлагают такие высокие ставки.

7. С чаевых не нужно платить налог

Этот вопрос актуален для барменов, официантов, работников гостиниц и представителей других профессий, где значительную часть дохода составляет благодарность клиентов. Согласно статье 217 Налогового кодекса, доходы в денежной форме, полученные в подарок от других людей, не подлежат налогообложению. Чаевые — это подарок, поэтому платить 13% с них не нужно. При этом важным условием является невключение чаевых в чек. Если они были включены в счёт и проведены через кассу, то это будет считаться доходом организации, с которого нужно платить налог.

8. За победу в конкурсах тоже придётся заплатить налог

Если вы выиграли в лотерею, то нужно заплатить 13% от суммы или стоимости приза. Если выиграли в конкурсе, игре или ещё каком-то мероприятии, которое продвигает какие-то товары или услуги, то налог составляет 35%, говорится на сайте Федеральной налоговой службы.

Налог нужно платить, если стоимость подарка превышает 4000 рублей. На эту величину уменьшается сумма, с которой нужно платить налог. Например, вы выиграли в лотерею 50 000 рублей. Вычитаем 4000 рублей и с 46 000 рублей платим налог. Организаторы конкурсов сами заявляют в налоговую службу, что сделали вам подарок. Инспекция считает налог и выставляет счёт на оплату.

Часто устроители конкурсов закладывают величину налога в подарок так, чтобы после уплаты налога получалась круглая сумма, например 100 000 рублей.

9. Долги по налогам могут списать с банковского счёта

Если сумма задолженности по налогам превышает 3000 рублей, то инспекция может обратиться в суд с целью взыскания налога и пени за просрочку платежей (копия должна прийти налогоплательщику). После решения суда за дело возьмутся приставы, которые снова напомнят о необходимости погашения долга или спишут его с банковского счёта (вклада или дебетовой карты). Если денег на счету не окажется, то приставы могут арестовать имущество должника.

10. Если не заплатить много налогов, то суд отправит в тюрьму

За уклонение от уплаты налогов или при внесении в налоговую декларацию заведомо ложных сведений предусмотрена уголовная ответственность (статья 198 УК РФ):

Уплачивая личные налоги, не пользуйтесь неофициальными ресурсами!

ФНС предупреждает о появлении мошеннических сайтов для уплаты налогов. Будьте внимательны: используя для перевода денег непроверенные ресурсы, вы можете лишиться значительных сумм!

Один из таких поддельных «налоговых» сайтов размещен по адресу https://poisknalogov.ru. При заходе на сайт пользователю предлагается ввести свой ИНН, чтобы узнать задолженность перед бюджетом, а затем и уплатить в режиме онлайн указанную сумму. При этом, на самом деле, отражаемая сумма «задолженности» не соответствует действительности, а за перевод денег взимается комиссия 70%.

Получить достоверную информацию о сумме налогов, которую вы должны перевести в бюджет, а также исполнить свои налоговые обязательства вы можете в «Личном кабинете» на сайте ФНС. Кстати, теперь уплачивать налоги через сайт ФНС, а также через мобильную версию «Личного кабинета» могут клиенты любых банков. Помимо этого уплата налогов через интернет доступна зарегистрированным пользователям портала Госуслуги, а также онлайн-кабинетов банков-партнеров ФНС (например, Сбербанка). Причем комиссия за перевод налоговых платежей не взимается.

Напомним, что отправить в бюджет имущественные налоги за 2017 год нужно не позднее 03.12.2018.

Новостная рассылка для бухгалтера

Ежедневно мы отбираем важные для работы бухгалтера новости, экономя ваше время.

Получайте бесплатную рассылку бухгалтерских новостей на электронную почту.

Не забудьте своевременно уплатить налог на доходы физических лиц

15 июля 2016 года истечет срок уплаты налога на доходы физических лиц (НДФЛ), исчисленного по налоговым декларациям формы 3- НДФЛ за 2015 год.

Чтобы напомнить налогоплательщикам об обязанности по уплате налога, перед корреспондентами регионального телевизионного канала выступила начальник отдела работы с налогоплательщиками Управления Федеральной налоговой службы по Новгородской области И.И.Кузьменко.

Декларационная кампания — 2016 завершилась 04 мая 2016 года. Доходы, полученные в 2015 году, своевременно задекларировали более 10 тысяч жителей Новгородской области или 59 % от числа обязанных.

Читать еще:  Возмещение коммуналки — доход арендодателя для усн

И.И.Кузьменко напомнила, что к данной категории относятся индивидуальные предприниматели, нотариусы, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты, главы крестьянских — фермерских хозяйств, арбитражные управляющие.

Кроме того, налоговая декларация представляется также физическими лицами, получившими доход от физических лиц и организаций, не являющихся налоговыми агентами, на основе заключенных трудовых договоров и договоров гражданско-правового характера, включая доходы по договорам найма или договорам аренды любого имущества, от продажи имущества, принадлежащего этим лицам на праве собственности менее 3 – х лет, получившими другие доходы, при получении которых не был удержан налог налоговыми агентами, получившими выигрыши, выплачиваемые организаторами лотерей, тотализаторов и других основанных на риске игр (в том числе с использованием игровых автоматов) и др.

Указанные налогоплательщики самостоятельно исчисляют суммы налога, подлежащие уплате в соответствующий бюджет. Общая сумма налога, подлежащая уплате в соответствующий бюджет, исчисленная исходя из налоговой декларации, уплачивается по месту жительства налогоплательщика в срок не позднее 15 июля 2016 года. Данная обязанность установлена пунктом 4 статьи 228 Налогового Кодекса Российской Федерации (далее – Кодекс).

В целом по региону, в соответствии с представленными в 2016 году декларациями, исчисленная сумма НДФЛ к доплате составила более 110 млн. рублей (почти в 2 раза больше, чем в прошлом году – 59,4 млн. рублей).

Заплатить НДФЛ можно с помощью Интернет — сервиса ФНС России «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц», где есть возможность оплатить налог онлайн или сформировать платежный документ для оплаты в банке. Если налогоплательщик не зарегистрирован в Личном кабинете, то уплатить НДФЛ можно с помощью другого сервиса на сайте ФНС России — «Заплати налоги».

В случае, если налогоплательщик вовремя не уплачивает исчисленную сумму налога на доходы физических лиц в бюджет, налоговые органы начинают процесс взыскания задолженности

В соответствии со ст. 75 Кодекса с 16 июля 2016 года на неуплаченную в срок сумму НДФЛ начисляются пени в размере 1/300 ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации. В соответствии с указанием Банка России с 01.01.2016 значение ставки рефинансирования Банка России приравнивается к значению ключевой ставки Банка России, определенному на соответствующую дату. С 14 июня 2016 года ключевая ставка составляет 10,5 процента.

В случае несвоевременной уплаты налога налоговым органом на основании п. 1 ст. 45 Кодекса налогоплательщику направляется требование об уплате налога. Требование об уплате налога должно быть направлено налогоплательщику не позднее трех месяцев со дня выявления недоимки. Требование об уплате налога должно быть исполнено в течение восьми дней с даты получения указанного требования, если более продолжительный период времени для уплаты налога не указан в этом требовании (ст. 69, 70 Кодекса).

По истечении срока исполнения требования физическим лицом налоговый орган приступает к мерам принудительного взыскания недоимки:

При неисполнении налогоплательщиком — физическим лицом в установленный срок обязанности по уплате налога налоговый орган имеет право обратиться в суд с иском о взыскании налога за счет имущества, в том числе денежных средств на счетах в банке и наличных денежных средств, данного налогоплательщика — физического лица в пределах сумм, указанных в требовании об уплате налога (ст. 48 Кодекса).

Для индивидуальных предпринимателей применяется ст. 46 Кодекса, согласно которой в случае неуплаты или неполной уплаты налога в установленный срок обязанность по уплате налога исполняется в принудительном порядке путем обращения взыскания на денежные средства на счетах налогоплательщика в банках.

При недостаточности или отсутствии денежных средств на счетах налогоплательщика или при отсутствии информации о счетах налогоплательщика налоговый орган вправе взыскать налог за счет иного имущества налогоплательщика. Пунктом 1 ст. 47 Кодекса установлено, что взыскание налога за счет имущества налогоплательщика производится по решению руководителя налогового органа путем направления в течение трех дней с момента вынесения такого решения соответствующего постановления судебному приставу-исполнителю для исполнения в порядке, предусмотренном Федеральным законом от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве».

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector