Проверка контрагента – сервис от фнс в помощь для составления декларации по ндс

Проверка контрагента – сервис от фнс в помощь для составления декларации по ндс

Зачем проводить сверку? Предварительная сверка данных из книги покупок и продаж позволит избежать разногласий при проведении встречной проверки налоговыми органами и снизить вероятность получения требований от ФНС о предоставлении подтверждающих документов.

Сервис бесплатный и доступен всем организациям, имеющим электронную подпись для отправки отчетности, выданную любым аккредитованным удостоверяющим центром.

КАК РАБОТАЕТ СЕРВИС

  1. 1. Вы и Ваши контрагенты загружаете декларации по НДС с книгами покупок и продаж;
  2. 2. Сервис по каждой Вашей счет-фактуре ищет соответствующую счет-фактуру у Ваших контрагентов;
  3. 3. Сервис выдает перечень разногласий с указанием, в чем выявлены разногласия, и сведения о контрагентах, сверка с которыми прошла успешно (нет расхождений в счетах-фактурах).

КАК СВЕРИТЬ ДАННЫЕ С КОНТРАГЕНТАМИ

Для работы с сервисом Вы можете использовать любой современный браузер( ). Обратите внимание, что для использования электронной подписи в браузере, возможно Вам понадобится установить плагин.

На сервер необходимо загружать файлы в формате xml. Большинство бухгалтерских программ позволяют выгрузить файлы в этом формате.

Имя файла декларации по НДС начинается на NO_NDS_****
Имя файла книги покупок начинается на NO_NDS.8_****
Имя файла книги продаж начинается на NO_NDS.9_****

В результате сверки Вы получите:

  • — перечень контрагентов, по которым нет разногласий в счетах-фактурах;
  • — перечень контрагентов и реквизитов счетов-фактур, по которым обнаружены разногласия;
  • — перечень контрагентов, которые еще не загрузили свои декларации.

ВОПРОСЫ И ОТВЕТЫ

Вы и Ваши контрагенты загружаете в сервис свои декларации по НДС с книгами покупок и продаж и журналами выставленных/полученных счетов-фактур.
Сервис сверяет Ваши счета-фактуры с соответствующими счетами-фактурами Ваших контрагентов: сервис ищет по ИНН нужного контрагента и сопоставляет счета-фактуры по номеру и дате счета-фактуры.
Когда сервис сопоставит счет-фактуру, он проверит разногласия в полях:

  • — КПП организации и контрагента;
  • — код вида операции;
  • — сумма по документу;
  • — сумма НДС.

Если контрагенты еще не загрузили свои декларации, они отобразятся в списке тех, с кем сверка не проводилась.

Да, сервис бесплатный и доступен любым организациям, имеющим электронную подпись для отправки отчетности, выданую любым аккредитованным удостоверяющим центром.

Сверка происходит сразу же после загрузки Вами декларации и осуществляется при каждом Вашем входе на сервис. Сверка будет произведена между теми контрагентами, которые на данный момент уже загрузили свои данные. Если Ваши контрагенты еще не загрузили свою отчетность — обратитесь к ним с предложением сделать это.

Сервис отображает перечень счетов-фактур и реквизитов, по которым выявлены разногласия. Если разногласия вызваны ошибкой в Вашей декларации по НДС, исправьте ошибку и повторно загрузите свою отчетность. Если ошибка возникла у Вашего контрагента — Вы можете ожидать, пока он ее исправит самостоятельно, либо Вы можете связаться с ним для ускорения процесса сверки.

Сервис может осуществлять сверку только по данным, которые загружены в него. Если ни один Ваш контрагент еще не загрузил свою декларацию, Вам попросту не с кем сверяться. Вы можете пригласить своих контрагентов загрузить свои декларации на сервис. Это бесплатно и доступно любым организациям, имеющим электронную подпись для отправки отчетности.

Проверка контрагентов с помощью веб-сервиса ФНС

Для подготовки новой декларации по НДС ввод дополнительных данных не требуется, достаточно данных книги покупок и продаж, журнала учёта счетов-фактур. Но включение в состав декларации этих сведений повышает требования к учётным данным. Поэтому в течение текущего налогового периода необходимо провести проверку информации о контрагентах, которая содержится в учётной системе.

В «Бухгалтерии предприятия» уже сейчас есть сервисы для заполнения и проверки реквизитов контрагентов. А 6 августа 2014 года ФНС запущен сервис по проверке реквизитов контрагентов. Сейчас веб-сервис ФНС действует в тестовом режиме. 7 августа выпущен релиз «Бухгалтерии предприятия» с поддержкой проверки контрагентов в справочнике «Контрагенты».

Данные контрагентов (ИНН и КПП) после их ввода в программу «1С:Бухгалтерия 8» обрабатываются с помощью сервиса ФНС, который в онлайн-режиме проверяет факт существования контрагента, сверив ИНН и КПП с данными из ЕГРН. Проверка производится как при вводе нового контрагента, так и при изменении реквизитов существующего.
По ИНН, КПП и дате сервис ФНС выводит результат проверки:

  • «Контрагент есть в базе ФНС» означает, что налогоплательщик зарегистрирован в ЕГРН и имеет статус действующего в интервале ±6 дней от даты запроса.
  • «Прекращена деятельность или изменен КПП» означает, что налогоплательщик зарегистрирован в ЕГРН, но не имеет статус действующего в интервале ±6 дней от даты запроса. Такой ответ можно интерпретировать следующим образом: либо контрагент с указанной комбинацией ИНН и КПП прекратил деятельность, либо указанный КПП был изменён, то есть ранее комбинация ИНН и КПП была действительной, но теперь она не действительна.
  • «КПП не соответствует данным базы ФНС» означает, что КПП налогоплательщика не соотвествует тому ИНН, который был указан в запросе. Такое сообщение означает, что такой комбинации ИНН и КПП в ЕГРН нет и никогда не было.
  • «Контрагент отсутствует в базе ФНС» означает, что налогоплательщик с указанным ИНН не зарегистрирован в ЕГРН.
Читать еще:  Как составить докладную записку (правила, бланк, образец)?

Результаты проверки отражаются в форме списка контрагентов (рис. 1), в карточке контрагента, документах реализации и поступления. В журнале учёта счетов-фактур, книге покупок, книге продаж результат проверки отчёта выводится на специальной панели (доступно с релиза 3.0.35.26). Если в отчёте есть строки с документами от контрагентов, которые не были действующими на даты документов ±6 дней, то такие строки выделяются красным фоном, а в панели проверки появляется кнопка для отбора таких строк.


Рис. 1. Справочник «Контрагенты»

Если на запрос от ФНС получен ответ «Прекращена деятельность или изменён КПП», то в формах списка и выбора справочника «Контрагенты» строка с контрагентом окрашивается в серый цвет.
Если от ФНС получен ответ «КПП не соответствует данным базы ФНС» или «Контрагент отсутствует в базе ФНС», то в формах списка и выбора ИНН и КПП такого контрагента будут выделены красным цветом (рис. 2).


Рис. 2. Контрагент отсутствует в базе ФНС

В документах «Поступление товаров и услуг», «Реализация товаров и услуг», «Счёт-фактура полученный», «Счёт-фактура выданный» в зависимости от результатов проверки контрагент и счёт-фактура выделяются красным или зелёным фоном.

Документ выделяется красным фоном в списке, если на дату документа ±6 дней контрагент не являлся действующим.
Проверка выполняется каждый раз при изменении ИНН и КПП контрагента; при формировании книги покупок, книги продаж, журнала учёта счетов-фактур (рис. 3); при открытии документов поступления и реализации. Дополнительно, один раз в неделю, в фоновом режиме проверяются все контрагенты, занесённые в информационную базу.


Рис. 3. Проверка в журнале учёта полученных и выданных счетов-фактур

Поиск информации о контрагенте на сервере ФНС производится по ИНН/КПП. Не все ИНН в информационной базе могут оказаться корректными: скажем, при вводе ИНН может быть допущена ошибка. Для выявления таких ошибок при вводе используется контроль корректности ИНН по контрольному разряду; такие ИНН в формах справочника «Контрагенты» выделяются красным цветом. Контрагенты с некорректными ИНН не проверяются на серверах ФНС, однако в книге покупок, книге продаж, журнале учёта счетов-фактур, формах списка документы от контрагентов с некорректными ИНН и КПП выделяются красным фоном.

Для работы сервиса необходимо подключение к Интернету. Предложение включить использование этого сервиса выводится при открытии форм справочника «Контрагенты». Важно отменить, что пользователям «1С:Предприятия через Интернет» сервис подключается автоматически. Возможность настроить или отключить сервис таким пользователям недоступна. Права на включение и изменение настроек сервиса предоставлены только пользователю с ролью «Администратор системы». Права на использование сервиса есть у пользователей с ролью «Добавление и изменение данных бухгалтерии», «Чтение данных бухгалтерии». Пользователям, у которых есть права на включение сервиса, будет выведена следующая форма (рис. 4).


Рис. 4. Включение веб-сервиса ФНС по проверке контрагентов

Пользователям, у которых нет прав на включение сервиса, но есть права на использование сервиса, будет выведена форма с предложением включить проверку, обратившись к администратору.

После нажатия на кнопку «Включить проверку» программа начинает работать с сервисом. Сразу после подключения сервиса проводится проверка всех контрагентов. Следующие проверки будут выполняться регламентным заданием. Настройки сервиса доступны в форме «Настройки проверки контрагентов», которая открывается из меню «Администрирование».

Проверка НДС

Ныне действующая форма декларации по НДС, а также тот факт, что она сдается в ИФНС именно в электронном виде, позволяет налоговикам проводить более углубленные камеральные проверки представленной плательщиками НДС-отчетности (п. 5 ст. 174 НК РФ, Письмо ФНС России от 20.08.2015 № ПА-3-17/3169@ ).

Ведь теперь инспекторы могут не только при помощи контрольных соотношений проверить декларацию на наличие несоответствий в ней (Письмо ФНС России от 23.03.2015 № ГД-4-3/4550@ ), но и провести перекрестную проверку данных, указанных в вашей декларации и декларациях ваших контрагентов.

К примеру, если налоговики обнаружат, что в разделе 8 декларации (сведения из книги покупок) вы отразили данные счета-фактуры от поставщика, но сам поставщик не отразил данные этого же счета-фактуры в разделе 9 декларации (сведения из книги продаж), то этот факт вызовет у инспекторов вопросы, и вас попросят:

  • или представить пояснения;
  • или сдать уточненную декларацию.

Поэтому самостоятельная проверка декларации перед ее сдачей в ИФНС не будет лишней. Ведь правильно заполненная декларация по НДС является залогом того, что сумма налога к уплате/возмещению рассчитана безошибочно, а, следовательно, у налоговиков не возникнет претензий ни к самой декларации, ни к сумме, поступившей в бюджет.

Самостоятельная проверка декларации по НДС

Во-первых, при помощи контрольных соотношений проверьте, нет ли расхождений в показателях вашей декларации.

Во-вторых, с помощью специального сервиса на сайте ФНС можно проверить реквизиты контрагента (его ИНН и КПП). Это даст гарантию того, что разделы 8-12 в части указания данных реквизитов заполнены верно.

Читать еще:  Нужны ли онлайн-кассы при эквайринге?

В-третьих, опция сверки НДС-данных с контрагентами заложена во многих бухгалтерских программах. Также существуют различные сервисы, позволяющие провести такую сверку. Для ее проведения нужно загрузить данные книг покупок и продаж, а также журнала учета счетов-фактур. И если ваши контрагенты так же подключены к данному сервису, то сверка будет произведена автоматически. Результатом может быть сообщение, например, о том, что сверка прошла успешно и разногласий не выявлено. А могут быть выявлены и расхождения при сопоставлении данных счетов-фактур. В этом случае имеет смысл связаться с контрагентом и устранить все разногласия еще до подачи декларации по НДС.

Сверка по НДС с налоговой инспекцией

Помимо проверки декларации по НДС важным является и проведение сверки расчетов с бюджетом по данному налогу.

Чтобы проверить, все ли ваши платежи по НДС поступили в бюджет и нет ли у вас налоговой задолженности, подайте в ИФНС заявление о желании провести сверку. Подать такое заявление можно:

  • или на бумаге;
  • или в электронном виде (по ТКС или через Личный кабинет юрлица /ИП на сайте ФНС).

На формирование акта сверки у налоговиков есть 5 рабочих дней со дня получения вашего заявления (п. 3.4.3 Регламента, утв. Приказом ФНС России от 09.09.2005 № САЭ-3-01/444@ ), после чего акт передается вам для ознакомления.

Если ваши данные по расчетам с бюджетом по НДС совпадают с данными ИФНС, то подписывается акт без разногласий. Если же данные не совпадают, то в акте необходимо указать свои показатели и вернуть данный акт инспекторам для того, чтобы затем разобраться в причинах расхождений.

Декларация по НДС — 2015: подготовка данных и проверка контрагентов в «1С:Бухгалтерии 8»

Требования к отчетности по НДС со следующего года существенно меняются. Во-первых, теперь все, в том числе и налоговые агенты — неплательщики НДС, должны сдавать декларацию в электронном виде. Во-вторых, в скором времени в соответствии с новыми требованиями изменится и форма декларация. В нее будут добавлены сведения об операциях и контрагентах. Это далеко не весь перечень изменений. В этой статье эксперты 1С рассказывают о том, как подготовиться заранее к сдаче первой отчетности по НДС в 2015 году с помощью новых сервисов программы «1С:Бухгалтерия 8». Читайте также статью НДС-2015: готовимся к первой отчетной кампании.

На странице 1С:Лектория размещена видеозапись лекции «Новая декларация по НДС в «1С:Бухгалтерии 8» — подготовка, представление и уточнение», которая состоялась 5 марта 2015 года в 1С:Лектории:

Как изменится состав отчетности

В декларацию по НДС нужно будет включать информацию из книг продаж и покупок: данные о счетах-фактурах, по которым компания начислила налог и заявила вычеты (п. 5.1 ст. 174 НК РФ). Это требование касается также и спецрежимников — плательщиков упрощенного налога и ЕНВД, выставляющих счета-фактуры с НДС. Такие подробные отчеты позволят инспекции сопоставлять показатели книг продаж и книг покупок поставщика и покупателя и выявлять неплательщиков.

Налогоплательщики-посредники будут включать в декларацию также сведения из журнала учета счетов-фактур. Это даст возможность налоговой инспекции сравнить их с данными, представленными комитентом (п. 5.1 ст. 174 НК РФ).

Таким образом, на первый план в отчете выходит информация о контрагентах: их реквизиты и данные о совершенных с ними операциях. И основная задача бухгалтера — правильно заполнить эти сведения.

Как проверить реквизиты контрагента

Впервые сформировать отчетность по новым правилам нужно будет только в апреле. Тем не менее, подготовкой к сдаче лучше заняться заранее. Ведь если у компании большой объем операций по НДС, то и количество передаваемой в ИФНС информации будет внушительным. Очевидно, что период, отведенный для подготовки отчетности по НДС, слишком мал, чтобы проверить и ввести корректные данные обо всех контрагентах.

Здесь на помощь придет новый сервис ФНС. Налоговая служба разработала сервис для проверки реквизитов контрагента (ИНН и КПП). В «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0) возможность проверки ИНН и КПП посредством нового сервиса ФНС уже реализована.

Данные контрагентов — ИНН и КПП — после их ввода в программу «1С:Бухгалтерия 8» будут обрабатываться с помощью сервиса ФНС, который в онлайн режиме проверит факт существования контрагента, сверив ИНН и КПП с данными из ЕГРН. Проверка производится как при вводе нового контрагента, так и при изменении реквизитов существующего.

По итогам проверки может быть присвоен один из следующих статусов:

  • контрагент найден в реестре ФНС и имеет статус действующего;
  • контрагент найден в реестре ФНС, но не имеет статус действующего;
  • контрагент отсутствует в реестре ФНС;
  • КПП контрагента не соответствует ИНН.

Статус проверки отображается не только в карточке контрагента, но и в формах списка и выбора справочника Контрагенты. Если от ФНС получен ответ о несоответствии КПП и ИНН, то в форме списка ИНН и КПП такого контрагента будут выделены красным цветом. Помимо проверки при редактировании карточки контрагента, программа с периодичностью раз в неделю осуществляет проверку всех контрагентов из справочника в фоновом режиме.

Читать еще:  Транспортный налог заменят экологическим?

Как заполнить реквизиты автоматически

Есть и более быстрый способ получения корректных данных контрагентов: заполнить в форме только ИНН, все остальные данные программа определит сама. Именно так работает сервис «Автозаполнение реквизитов контрагента», который встроен в «1С:Бухгалтерию 8» (ред. 3.0) начиная с версии 3.0.35.25.

Для автозаполнения в момент создания нового контрагента в форме элемента справочника Контрагенты необходимо заполнить поле ИНН и нажать кнопку Заполнить реквизиты по ИНН или клавишу Enter. Нужные сведения берутся из ЕГРЮЛ/ЕГРИП.

Если ИНН введен корректно и сведения о контрагенте есть в государственном реестре, то реквизиты заполнятся автоматически.

При наличии соответствующей информации в ЕГРЮЛ для юридического лица будут заполнены КПП, краткое и полное наименование, юридический адрес, руководитель (записывается в основное контактное лицо), телефон. Для физического лица (предпринимателя) заполняются краткое и полное наименование.

Создать нового контрагента с помощью функции автозаполнения реквизитов можно из любого документа или справочника программы. Для этого в поле ввода контрагента вместо названия можно ввести ИНН. Если в справочнике Контрагенты нет контрагента с таким ИНН, программа предложит создать нового. По кнопке Создать откроется уже заполненная форма нового контрагента.

Для автоматического заполнения реквизитов контрагента необходим доступ в интернет и действующий договор ИТС. Чтобы пользователь имел доступ к сервису автоматического заполнения реквизитов контрагентов, ему необходимо подключить интернет-поддержку. Подключение интернет-поддержки осуществляется по одноименной гиперссылке из раздела Администрирование.

Подробнее о сервисе читайте в статье «Автозаполнение реквизитов контрагента (новые возможности «1С:Бухгалтерии 8»).

Новый сервис «Сверка НДС»

Предлагаем вам воспользоваться сервисом «Сверка НДС» от ЗАО «Калуга Астрал» для проверки расхождений в книге покупок и книге продаж.

Сверка НДС позволит вам подготовиться к сдаче декларации НДС, устранить все возможные ошибки и избежать штрафов и блокирования счетов от налоговой инспекции.

Сверка НДС проверяет соответствие информации в ваших книгах продаж и книгах покупок, подготовленных для предоставления в составе декларации по НДС, с информацией в книгах продаж и книгах покупок ваших контрагентов.

Только для наших клиентов «Сверка НДС» предоставляется БЕСПЛАТНО.

Вы можете отправить приглашение всем своим контрагентам и они смогут присоединиться к сервису тоже абсолютно бесплатно.

Для первичного входа в данный сервис необходимо иметь сертификат любого спецоператора связи.
Если у вас нет сертификата, то вы можете его заказать с помощью сервиса 1С-ЭТП
Сертификаты в рамках ПП 1С-Отчетность и Астрал Отчет подходят для входа в данный сервис.

При возникновении вопросов выберите удобное для Вас средство связи с нами:

Позвонить 8 (499) 499-15-85, 8 (903) 961-81-35
Написать через онлайн-консультант или на почту
Воспользоваться сервисом « Обратного звонка »

Основные услуги компании

Контакты компании

Телефоны: 8 (499) 499-15-85,
8 (903) 961-81-35 (Мы есть в Viber, WatsApp, Telegram)
E-mail: info@astralbuh.ru
Skype: astral_buh

Адрес: г. Москва, Земляной Вал ул, дом № 38-40, стр. 5

Время работы офиса: Пн-Сб с 09-00 до 18-00

Пройти в офис можно пешком от метро:

Чкаловская
Курская (Абатско-Покровская)
Курская (Кольцевая)
А так же от курского вокзала

Техническая поддержка

1С-Отчетность
8 (800) 700-86-68
+7 (495) 663-73-58, доб. 20
1С-Коннект
1c@astral.ru

Астрал ЭТ
8 800-700-39-84
+7 (495) 663-73-58, доб. 25
1С-Коннект
et.help@astral.ru

Астрал Отчет
8 (800) 700-98-89
+7 (495) 663-73-58, доб. 10
support@astral.ru

Регионы, относящиеся к 3 ценовой зоне:

г. Москва., Свердловская область.

Регионы, относящиеся ко 2 ценовой зоне:

Брянская область, Воронежская область, г. Санкт-Петербург, Калужская область, Камчатский край, Краснодарский край, Ленинградская область, Липецкая область, Московская область, Нижегородская область, Новосибирская область, Оренбургская область, Приморский край, Республика Саха (Якутия), Ростовская область, Рязанская область, Чукотский автономный округ.

Регионы, относящиеся к 1 ценовой зоне:

Алтайский край, Амурская область, Архангельская область, Астраханская область, Белгородская область, Владимирская область, Волгоградская область, Вологодская область, г. Севастополь, Еврейская автономная область, Забайкальский край, Ивановская область, Иркутская область, 9 Кабардино-Балкарская Республика, Калининградская область, Кемеровская область, Кировская область, Костромская область, Красноярский край, Курганская область, Курская область, Магаданская область, Мурманская область, Новгородская область, Омская область, Орловская область, Пензенская область, Пермский край, Псковская область, Республика Адыгея, Республика Алтай, Республика Башкортостан, Республика Бурятия, Республика Дагестан, Республика Ингушетия, Республика Калмыкия, Республика Карачаево-Черкесия, Республика Карелия, Республика Коми, Республика Крым, Республика Марий Эл, Республика Мордовия, Республика Северная Осетия — Алания, Республика Татарстан, Республика Тыва, Республика Хакасия, Самарская область, Саратовская область, Сахалинская область, Смоленская область, Ставропольский край, Тамбовская область, Тверская область, Томская область, Тульская область Тюменская область, Удмуртская Республика, Ульяновская область, Хабаровский край, ХантыМансийский АО-Югра, Челябинская область, Чеченская Республика, Чувашская Республика, Ямало-Ненецкий автономный округ, Ярославская область.

Запросить документы

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector