Ставка рефинансирования — размер в 2018 году

Банк России информирует об изменении с 26 марта 2018 года размера процентных ставок по ряду специализированных инструментов рефинансирования в связи со снижением ключевой ставки Банка России

Сообщается, что Банк России установил процентные ставки равными минимальной из двух величин: 6,50% годовых или ключевая ставка Банка России — по следующим инструментам:

кредитам, обеспеченным залогом прав требования по кредитным договорам, заключенным АО «МСП Банк» с кредитными организациями или микрофинансовыми организациями, имеющими целевой характер, связанный с кредитованием субъектов малого и среднего предпринимательства;

кредитам, обеспеченным поручительствами АО «Федеральная корпорация по развитию малого и среднего предпринимательства»;

кредитам, обеспеченным залогом прав требования по кредитам, предоставленным лизинговым компаниям;

кредитам, обеспеченным залогом прав требования по кредитным договорам, обеспеченным договорами страхования ОАО «Российское агентство по страхованию экспортных кредитов и инвестиций» (ОАО «ЭКСАР»).

Таким образом, процентные ставки по указанным инструментам сохранены на уровне 6,50% годовых.

Процентная ставка по кредитам Банка России, обеспеченным закладными, выданными в рамках программы «Военная ипотека», снижена до уровня 7,25% годовых.

Процентные ставки по кредитам, обеспеченным залогом прав требования по кредитам на финансирование инвестиционных проектов, и кредитам, обеспеченным залогом облигаций, размещенных в целях финансирования инвестиционных проектов и включенных в Ломбардный список Банка России, снижены до уровня 6,25% годовых. Указанное решение распространяется на проекты, отобранные до 1 января 2016 года.

Ставка рефинансирования ЦБ РФ: расчеты неустоек

Термин «ставка рефинансирования» ЦБ 2019 г. важен не только для банковского сектора и предпринимателей, хозяйствующих субъектов. Понимание его необходимо для анализа экономической ситуации, методов воздействия государства на кредитную политику и инфляционные процессы.

Хотя с 2016 года она утратила свое самостоятельное значение и была приравнена к ключевой ставке (КС), в законодательстве термин употребляется очень часто. Так, для расчета штрафов и пени при неисполнении различных денежных обязательств ставка рефинансирования ЦБ на сегодня необходима.

История термина и значение для экономики

Указанием Банка России ЦБ РФ (ЦБ РФ или Центробанк) от 11.12.2015 г. ставка рефинансирования на 2019 год (и все предыдущие) устанавливается равной показателям КС ЦБ. Ее значение анализируется Советом директоров Центробанка и изменяется (или оставляется без изменений) в зависимости от конкретных экономических обстоятельств. Ретроспективный анализ показывает, что пересмотры происходят 4–6 раз в год. Таким образом, ставки рефинансирования ЦБ РФ на 2019 в таблице по месяцам показывают даты обновления этого показателя.

Так что такое ставка рефинансирования ЦБ РФ на 2019 год? Это годовой процент, под который Центробанк выдает кредиты коммерческим кредитным организациям и банкам, а КС, в свою очередь, — это процент ЦБ на более короткий период (одна неделя). Также по ней Центробанк принимает от банков депозиты на тот же срок.

Так как коммерческие банки при формировании ставок кредитов для населения вынуждены ориентироваться на КС (меньше она быть не может, это было бы убыточно, банки ведут эту деятельность в целях извлечения прибыли), уменьшение или увеличение КС влияет на кредитную политику и инфляционные процессы в государстве. Так, повышение ставки рефинансирования в 2018 году объясняется официально повышением инфляции.

Механизм следующий: для того чтобы снизить уровень инфляции, ЦБ РФ повышает уровень КС, коммерческие банки поднимают проценты по кредиту для населения, они становятся менее доступными для широкого круга клиентов. Это приводит к снижению покупательской способности граждан и уменьшению прессинга на рубль.

Актуальные значения

Последнее понижение произошло с 25.10.2019. Ключевая ставка рефинансирования ЦБ РФ на сегодня (2019 год) установлена на уровне 6,5 %. Вот примеры за последние три года.

Ставка рефинансирования 2018

stavka_refinansirovaniya.jpg

Похожие публикации

Понятие рефставки для многих привычно как значение, используемое при начислении штрафов или пеней, предоставлении отсрочек по налогам, исчислении НДФЛ с матвыгоды и т.д. Вместе с тем, это один из главных инструментов государства в его денежно-кредитной политике, устанавливаемый Центробанком. Рассмотрим, действует ли ставка рефинансирования в России в 2018 году, какой процент она составляет и как влияет на экономику.

Читать еще:  Осторожно! госзакупки!

Рефставка или ключевая ставка?

Годовой процент, который обычные банки должны уплатить Центробанку, беря у него кредиты, называется ставкой рефинансирования. Вместе с тем, существует ключевая ставка, введенная в России с сентября 2013 г., представляющая собой минимальный процент, под который банки получают недельные займы от ЦБ РФ, она же является максимальной ставкой по депозитам, принимаемым Центробанком от коммерческих банков.

С 2016 года понятие «ставка рефинансирования Центрального Банка Российской Федерации» фактически стало означать ключевую ставку. Эти показатели ЦБ РФ уравнял между собой в 2016 г., ранее же их значения устанавливались независимо друг от друга (Указание ЦБ РФ от 11.12.2015 № 3894-У). Таким образом, отдельно ставка рефинансирования ЦБ на 2018 год не принимается, но в обиходе этот термин продолжает использоваться, подразумевая ставку ключевую, поэтому будем его использовать и мы.

Размер ставки рефинансирования в 2018 году

При повышении рефставки государством растут и банковские проценты по кредитам и депозитам, ведь коммерческие банки не могут устанавливать свои проценты ниже тех, что им приходится уплачивать Центробанку, а с учетом собственных затрат, их проценты всегда будут выше. Граждане предпочитают при этом сберегать свои деньги, берут меньше кредитов, а товарный спрос, цены и инфляция снижаются. При снижении рефставки, наблюдается обратный процесс: понижаются кредитные и депозитные проценты, кредиты становятся доступнее, растет уровень спроса, цен и инфляции в стране.

Очередной пересмотр ставки рефинансирования в 2018 году произошел совсем недавно – 23 марта. Ставка была опять понижена и теперь составляет 7,25% годовых, а применять ее следует с 26.03.2018 г.

Что ожидать от понижения? Очевидно, что на снижение идут и ставки по банковским кредитам, следовательно, денег у людей становится больше, спрос растет, и вместе с ним неуклонно растут цены.

Как менялась ставка рефинансирования 2016-2018

В 2018 г. это уже второе изменение рефставки. Центробанк стремится к ее постепенному снижению, поскольку резкое изменение показателя может обернуться столь же резким обесцениванием рубля за счет «дешевых» кредитов. Постепенный подход способствует удерживанию спроса, а значит и инфляции, на приемлемом уровне.

Ключевая ставка (ставка рефинансирования) в 2017-2018 году таблица:

Ставка рефинансирования — размер в 2018 году

Ставка рефинансирования — 2018 — какова ее величина в этом году и от чего она зависит. Рассмотрим эти вопросы далее.

Зачем нужна ставка рефинансирования ЦБ РФ

Значение ставки рефинансирования в 2018 году представляет интерес для налоговых правоотношений. Этот показатель достаточно широко используется в тексте НК РФ, и к нему есть отсылки в обеих частях кодекса.

В части 1 НК РФ со ставкой рефинансирования связывается исчисление:

  • процентов:
    • по отсроченным налоговым платежам (п. 4 ст. 64);
    • по инвестиционному налоговому кредиту (п. 6 ст. 67);
  • пеней и процентов за задержку уплаты налога при нарушении условий предоставления инвестиционного налогового кредита (пп. 8, 9, 11 ст. 68);
  • пеней за просрочку перечисления налоговых платежей в бюджет (п. 4 ст. 75);
  • процентов, которые в адрес плательщика налогов начислит налоговая служба:
    • при блокировке счетов, осуществленной безосновательно (п. 9.2 ст. 76);
    • задержке возврата излишне сделанных налоговых платежей (п. 10 ст. 78);
    • возврате налога, оказавшегося взысканным излишне (п. 5 ст. 79);
    • несвоевременно направленном уведомлении о возможности симметричной корректировки (п. 5 ст. 105.18);
  • штрафов, налагаемых на банки за несвоевременный перевод средств по налоговым платежам (ст. 133, п. 1 ст. 135, п. 4 ст. 135.2).

В части 2 кодекса эта ставка участвует в определении:

  • суммы подпадающих под НДС процентов, начисляемых по товарному кредиту (подп. 3 п. 1 ст. 162);
  • процентов, уплачиваемых налоговым органом при несоблюдении им срока возмещения суммы НДС (п. 10 ст. 176, п. 10 ст. 176.1, п. 4 ст. 346.39) или акцизов (п. 7 ст. 203.1);
  • процентов, которые налогоплательщику придется заплатить в бюджет, если уже осуществленное возмещение ему налога (НДС или акциза) будет признано неправомерным (п. 17 ст. 176.1, п. 14, ст. 203.1);
  • подпадающего под НДФЛ дохода:
    • от матвыгоды в результате экономии на процентах по полученным в долг средствам (п. 2 ст. 212);
    • страховых выплат физлицу (подп. 2 п. 1 ст. 213);
    • операций с ценными бумагами (подп. 11 п. 10 ст. 214.1, п. 6 ст. 214.3);
    • процентов по банковским вкладам или ценным бумагам (ст. 214.2), а также по средствам, предоставляемым в пользование потребительскому кооперативу (ст. 214.2.1);
    • процентов, получаемых по договору займа (п. 5 ст. 214.4);
  • процентов, которые налоговому агенту придется уплатить физлицу при несвоевременном возврате ему оказавшейся удержанной из его дохода излишне суммы НДФЛ (п. 1 ст. 231, п. 2 ст. 231.1);
  • принимаемых в расходы для целей исчисления налога на прибыль процентов по долговым обязательствам (подп. 1 п. 1.2 ст. 269);
  • подпадающих под налог на прибыль доходов, получаемых негосударственными пенсионными фондами (п. 2 ст. 295);
  • пеней, начисляемых плательщику НДПИ при несоблюдении им условий применения коэффициента, отвечающего способу добычи кондиционной руды черных металлов (п. 3 ст. 342.1), или коэффициента, определяющего сложность условий, в которых добывается нефть (п. 8 ст. 342.2).
Читать еще:  [усн]: как учесть излишки?

Со сходными с относящимися к части 1 НК РФ целями (проценты при отсрочке, пени при просрочке, проценты при возврате плательщику, штрафы, налагаемые на банки) ставку рефинансирования в 2018 году использует и закон «Об обязательном социальном страховании…» от 24.07.1998 № 125-ФЗ, посвященный вопросам страховых взносов, уплачиваемых на травматизм.

Ставка рефинансирования ЦБ — что это такое и кто ее устанавливает

Что же характеризует ставку рефинансирования? Под ее величиной подразумевается годовой процент, под который Центробанк предоставляет средства в кредит обычным банкам.

До сентября 2013 года этот показатель был единственным, регулировавшим вопрос кредитных отношений между банками. 13.09.2013 Центробанком в применение была добавлена еще одна ставка — ключевая, рассчитанная на более короткий промежуток времени действия (1 неделя) и учитывающая проценты, устанавливаемые не только за выдачу кредитов, но и по вкладам, принимаемым ЦБ РФ от обычных банков.

До 2016 года обе ставки действовали параллельно, имея существенную разницу как в частоте установления применяемого значения каждой из них, так и в конкретной величине одновременно действовавших ставок. С 2016 года ставка рефинансирования считается равной ключевой ставке (указание Банка России от 11.12.2015 № 3894-У). По этой причине, говоря о ставке рефинансирования на сегодня, имеют в виду ключевую ставку. На момент установления их равенства (01.01.2016) ставка рефинансирования значительно выросла — с 8,25% до 11%.

Динамику изменения ставки рефинансирования смотрите в публикации «Информация о ставке рефинансирования ЦБ РФ».

Вместе с тем отказ от понятия ставки рефинансирования на текущий момент оказывается проблематичным в силу широкого использования ее в основном налоговом документе — НК РФ.

Установление обеих ставок — прерогатива Центробанка. Разницу между ними в период одновременного применения определяло то, что изменение ставки рефинансирования могло происходить как несколько раз за год, так и 1 раз за несколько лет, а уровень ключевой ставки достаточно динамичен, т. е. меняется часто (до 5–6 раз в год). Максимальное значение (17%) ключевая ставка имела на начало 2015 года, а с тех пор она неуклонно снижается.

Ставка рефинансирования ЦБ-2018 и ее значение на сегодня

Каков же уровень ставки рефинансирования ЦБ РФ в 2018 году и на сегодня?

К началу 2018 года ее значение, ориентирующееся на показатель ключевой ставки, было равно 7,75% (информация Банка России от 15.12.2017). За текущий год эта величина уже поменялась дважды — каждый раз в сторону снижения:

  • с 12.02.2018 до 7,5% (информация Банка России от 09.02.2018);
  • с 26.03.2018 до 7,25% (информация Банка России от 23.03.2018).

Таким образом, на сегодня ставка рефинансирования ЦБ РФ соответствует 7,25%.

Поскольку ключевая ставка, с уровнем которой у ставки рефинансирования на настоящее время существует тождество, отражает динамику финансовых процессов, происходящих в стране (в первую очередь, инфляционных), то обновление ее происходит часто, и следует ожидать, что к концу 2018 года ее величина будет отличаться в ту или иную (большую или меньшую) сторону от ныне действующего ее значения 7,25%.

Читать еще:  Отозвана лицензия у «росэнергобанка»

Ставка рефинансирования ЦБ РФ — один из важнейших показателей, задействованных в расчетах, приводимых в НК РФ и в законе № 125-ФЗ. Несмотря на то что устанавливающий ее орган (Центробанк) с 2016 года отказался от использования этой ставки, заменив ее на другую (ключевую), в НК РФ отсылка к ставке рефинансирования сохранена. Поэтому величину последней просто привязали к уровню ключевой ставки. На текущий момент ставка рефинансирования соответствует 7,25%, но вероятно, она до конца года будет в очередной раз изменена.

Динамика ставки рефинансирования по годам в таблице

Ставка рефинансирования – это размер вознаграждения Центробанка за предоставление им кредитов коммерческим банкам. Она также имеет и фискальную функцию и используется для расчета пени за несвоевременную выплату зарплаты, уплату налогов, погашение кредитов и других платежей.

С января 2016 года в законодательство РФ были внесены изменения, согласно которым ставка рефинансирования была приравнена к ключевой. Последняя является переменным показателем. Ее устанавливает Банк России, в зависимости от экономических показателей, уровня инфляции и других факторов. Она выступает одним из главных инструментов реализации кредитно-денежной политики государства и напрямую влияет на стоимость кредитов, которые выдают коммерческие банки для бизнеса и населения, а также на проценты по депозитным вкладам.

Снижение ставки положительно влияет на развитие экономики. Дешевые кредиты стимулируют развитие бизнеса и потребительский спрос. Но, как известно, развитие происходит по определенным циклам. Это значит, кто Центробанку приходится время от времени менять ставку, осуществляя тем самым регулирование. Так, в период кризиса увеличение этого показателя снижает спрос на кредиты. Уменьшение объемов кредитования, хоть и замедляет рост развития экономики, но позволяет избежать процессов роста инфляции и усугубления кризиса.

Зная точное значение ставки рефинансирования, бухгалтер организации может:

проверить, правильно ли начислили штрафные санкции контролирующие органы или партнеры по договору;

самостоятельно произвести расчет неустойки по договору, выплате зарплаты, налогам или другим платежам.

Чтобы узнать, сколько процентов нужно уплатить штрафных санкций, необходимо использовать актуальную величину показателя на момент просрочки. Если в этот период ставка менялась, расчет за период действия каждого ее размера осуществляется отдельно.

Содержит актуальное значение ставки рефинансирования по годам таблица, которая находится на сайте Центробанка. В ней указан размер показателя, период действия и документ, на основании которого изменения вступили в силу. Использовать рекомендуется исключительно эту таблицу (которую вы также видите на данной странице нашего сайта), так как она содержит точные и актуальные данные.

Значение ставки

Сегодня размер ставки регулятор постепенно снижает. Связанно это со стабилизацией экономики и низким уровнем инфляции. Снижение наблюдалось в 2017 году, и на 2018 год прогноз улучшения макро и микроэкономических показателей РФ сохраняется. Последнее снижение показателя произошло 26 марта текущего года. По словам главы ЦБ РФ, регулятор планирует продолжать поэтапное снижение, если экономика будет и в дальнейшем подавать сигналы роста. Следующее изменение возможно уже в апреле 2018 года. Чтобы точно узнать, чему равна ключевая ставка, следует использовать актуальную информацию с сайта Центробанка.

Таблица с динамикой

Менялась ставка рефинансирования постоянно, с момента ее введения в 1992 году. Изменение ставки рефинансирования имело место как в меньшую, так и в большую сторону. В кризисные времена 90-х значение этого показателя менялось менее чем за месяц, а максимальный размер превышал 200 пунктов. Легче всего оценить динамику на графике изменения ставки рефинансирования, а потом и ключевой.
Узнать ставку рефинансирования на дату действия просроченной задолженности можно в таблице, которая приведена ниже.

Определенного периода, в течение которого действует процентная ставка рефинансирования, нет. Меняется она, в зависимости от состояния финансовой сферы и инфляционных ожиданий. Обычно рост показателя становится следствием удешевления национальной валюты, и наоборот. Чтобы легче было заинтересованным лицам определить размер ставки рефинансирования в разный период действия, используется таблица.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector