На сайте фнс теперь можно вычислить «массовых» директоров

Кто такой массовый директор

Массовый директор – это физическое лицо, которое является руководителем сразу нескольких компаний. Обычно фирмы с массовыми директорами ведут фиктивную деятельность с целью ухода от налогов. Поэтому и введен данный термин. Налоговая служба выявляет таких руководителей и ставит на контроль компании, которыми они управляют.

Критерии отнесения лица к массовым директорам

Массовое управление само по себе правонарушением не признается. Человек вполне может быть руководителем сразу двух фирм. Однако при превышении заданных критериев налоговая ставит компанию на контроль. Что это влечет для фирмы? Если налоговая будет проявлять повышенное внимание к организации, последнюю ожидают постоянные проверки.

В 2016 году ФНС ужесточила борьбу с массовыми директорами.

В частности, появились более строгие критерии отнесения к массовости. Они содержатся в письмах ФНС №ГД-4-14/14126 и №ГД-4-14/14127 от 3 августа 2016 года. Массовость директора является одним из признаков фиктивности деятельности фирмы.

Если субъект зарегистрирован до 1 августа 2016 года, повышенное внимание вызывают директора, которые руководят более чем 50-ю компаниями. Если субъект зарегистрирован после 1 августа 2016 года, к нему предъявляются более жесткие критерии.

В частности, массовым директор признается тогда, когда он управляет более чем 5-ю фирмами. Учредитель признается массовым тогда, когда он принимает участие в деятельности более 10-ти компаний. Массовой может быть названа и управляющая компания, если она руководит более чем 20-ю фирмами.

Перечень фирм, вызывающих подозрения, формируется каждый месяц УФНС. Этот перечень направляется в региональную ИФНС. На основании него в дальнейшем организуются проверки. Они могут быть обширными, включающими в себя эти этапы: анализ документов, получение свидетельских показателей, осмотр.

К СВЕДЕНИЮ! В ходе контрольных мероприятий налоговики могут не обнаружить фирму по указанному адресу. Также могут обнаружиться факты, подтверждающие фиктивность деятельности директора. В этом случае сведения о недостоверности субъекта вносятся в ЕГРЮЛ.

Особенности проверки массовости директора

Проверка массовости директора – это задача контрагента фирмы. В ходе проверочных мероприятий получают эти сведения:

  • Правильность информации о регистрации.
  • Нахождение компании в процессе ликвидации или реорганизации.
  • Отсутствует заявка на увеличение или снижение уставного капитала.
  • Нахождение фирмы в процессе банкротства.
  • Наличие задолженности перед государственными учреждениями.
  • Действительность указанного адреса.
  • Вхождение руководителя фирмы в перечень массовых директоров.
  • Наличие учредителя фирмы в перечне массовых учредителей.

Не всегда массовость руководителя точно обозначает ненадежность компании. Нужно учитывать все факторы. Поэтому проверка контрагента должна быть полной. Знание одного фактора не даст полноценной картины. Рассмотрим, какими способами можно проверить массовость директора.

Через интернет

Информация о фирме содержится на сайте nalog.ru. Этот ресурс позволит выявить подозрительные факты о деятельности контрагента, в том числе и его массовость. На сайте содержится вся нужная информация о налогоплательщике.

В нем есть специальный раздел «Информация о ФЛ, являющихся руководителями нескольких ЮЛ». В этом разделе можно получить сведения обо всех директорах, которые руководят более чем десятью фирмами.

Как выполнить проверку? Нужно ввести в соответствующие графы ФИО интересующего руководителя, его ИНН. На этом сервисе можно найти не только массовых директоров, но и массовых учредителей. В графах поиска нужно указать, кого именно требуется найти.

ВАЖНО! Для получения информации не обязательно вводить все сведения о руководителе. К примеру, если пользователь не знает ИНН директора, достаточно ввести его ФИО. После этого нужно нажать на клавишу «поиск». Ресурс выведет сведения о самом директоре, а также о его однофамильцах. У пользователя могут вообще отсутствовать данные о руководителе. В этом случае он может просмотреть полный перечень массовых директоров.

К СВЕДЕНИЯ! Информация на сайте обновляется раз в неделю.

Если контрагент специализируется на государственных закупках, то его надежность проверяется посредством ресурса zakupki.gov.ru.

Проверка полномочий

Имеет смысл проверить полномочия гендиректора. Для этого требуется запросить у контрагента эти бумаги:

  • Приказ о назначении на должность.
  • Протокол собрания о назначении.
  • Карту банка с образцом подписи.
  • Данные из паспорта.

Контрагент не обязан предоставлять документы. Однако обычно он идет на встречу, если желает сотрудничать с партнером.

Опасности массовости директоров

Массовый директор – это плохо как для самой компании, так и для ее контрагента. Рассмотрим все риски и опасности.

Опасности для самой компании

Организация, руководитель которой обладает повышенной деловой активностью, сталкивается с этими негативными последствиями:

  • Отказ в регистрации новой фирмы с массовым руководителем.
  • Постоянные проверки со стороны налоговой.
  • Если есть доказательства фиктивности фирмы, сведения об этом попадают в ЕГРЮЛ. О неблагонадежности субъекта узнают его контрагенты. Это ухудшает партнерские отношения.
  • Утрата прибыли.
  • Замедление деятельности вследствие повышенного интереса к фирме со стороны налоговой.
  • О проблемах фирмы узнают и банковские учреждения. Это ведет к проблемам с открытием счета.
  • Отказ в предоставлении кредита со стороны как контрагентов, так и банков.
  • Сложности в поиске новых партнеров.
Читать еще:  Для выездной проверки ифнс требует расшифровку строк бухотчетности. исполнять ли требование?

То есть попадание руководителя в перечень массовых директоров невыгодно фирме со всех сторон. Если у управленца есть необходимость руководить несколькими организациями, он должен ограничиться четырьмя субъектами. Это допустимое количество компаний, которыми может управлять одно лицо.

Опасности для контрагентов компании

Контрагент ненадежной фирмы сталкивается с этими опасностями:

  • Перекладывание налоговых обязательств.
  • Отказ в вычете НДС.
  • Финансовый ущерб.
  • Проверки со стороны контролирующих органов, вследствие которых назначаются санкции.
  • Отказ в признании налоговых трат.

Ненадежная фирма может сорвать сделку, не выполнив свои обязательства.

Почему это так важно?

На практике встречаются директора, которые одновременно руководят 250-ю субъектами. Понятно, что в полной мере такой руководитель не сможет исполнять свои функции, даже если они заключаются только в подписании документов. Как правило, фирмы с такими управленцами являются однодневками с подставными руководителями. То есть директором является лицо, которое просто предоставило свои паспортные данные за деньги. Фактически оно ничем не управляет. Подобные организации создаются для уклонения от налогов.

Если специалисты обнаруживают признаки массовости, они инициируют проверку. В ходе нее выявляется, является ли деятельность фирмы фиктивной.

Что делать, если у компании массовый руководитель?

Если контролирующие структуры нашли признаки массовости, руководителя фирмы обычно вызывают на разговор. Ему нужно доказать, что компания действительно ведет экономическую деятельность. Рассмотрим пример аргументации. Человек руководит целым рядом фирм, объединенных в холдинг. В этом случае нужно подтвердить самостоятельность каждого субъекта. Признаки самостоятельности:

  • Различные направления деятельности.
  • Разный штат сотрудников.
  • Различные контрагенты.
  • У каждой фирмы есть свое оборудование.
  • У каждой компании есть свои номера телефонов, странички в сети.

В качестве доказательств выступают различные документы, свидетельские показания.

На сайте ФНС теперь можно вычислить «массовых» директоров

Проверить директора на массовость теперь можно с помощью официального сайта ФНС. В статье описывается, для чего производится такой поиск и как провести его с максимальной отдачей.

Кто такой массовый директор?

Со второй половины 2016 года налоговики усилили борьбу с фирмами-однодневками и ввели на сайте новый сервис, позволяющий проверить директора на массовость. Что подразумевается под этим выражением? Если в ЕГРЮЛ фамилия руководителя повторяется более 50-ти раз, то ФНС России считает такие поданные сведения фиктивными. Все компании, у которых в руководителях окажется один и тот де человек, неизбежно попадают под контрольные мероприятия.

Обнаружить подозрительные юрлица позволяет не только проверка директора на массовость. Под пристальное внимание ФНС попадут и компании, имеющие общий адрес с множеством других организаций и та масса обществ, которые имеют общего учредителя.

Массовый директор – как осуществляется проверка на сайте налоговой?

На вопрос «Как проверить генерального директора на массовость?» есть простой ответ: это можно сделать с помощью интернет-сервиса «Сведения о физических лицах, являющихся руководителями или учредителями (участниками) нескольких юридических лиц», запущенного налоговым ведомством. Об этом сообщается в Информации ФНС РФ от 8 июля 2015 г. «Новые возможности для проверки контрагентов появились на сайте ФНС России».

Помимо возможности проверить генерального директора на массовость, на сайте можно получить сведения:

  • о дисквалифицированных лицах и юрлицах, где они входят в состав исполнительных органов;
  • о «массовых» адресах регистрации организаций;
  • о лицах, в отношении которых факт невозможности участия или руководства организацией установлен судом;
  • о юрлицах, связь с которыми по зарегистрированному адресу отсутствует;
  • об организациях, имеющих налоговую задолженность;
  • о юрлицах, более года не представляющих отчетность.

Этот сервис разработан для нужд налогоплательщиков, которые заинтересованы в добросовестном сотрудничестве с намечающимися партнерами. Сами же налоговики проверяют компании по свои каналам, и как только они обнаружат, что сведения недостоверны, то сначала проведут профилактические беседы, а убедившись в бесперспективности попыток, негативную информацию опубликуют сразу в ЕГРЮЛ. Помимо этого они инициируют налоговые проверки и расследования совместно с правоохранительными органами.

Читать еще:  Новые коды для декларации по ндс

Проверить учредителя на массовость

Компании, зарегистрированные до 1 августа года. Под подозрением окажутся те, чьи директор, учредитель, управляющая компания или адрес числятся более чем в 50 организациях. Также проверят компании, чей директор дисквалифицирован либо его нет в живых. Окончательный список компаний с подозрительными данными налоговики должны сформировать уже к 1 сентября года. Далее начнут проводить проверки по юридическим адресам, вызывать для дачи пояснений директоров и свидетелей, которые могут располагать интересующих инспекторов информацией. Компании, зарегистрированные после 1 августа года.

Если Вам необходима помощь справочно-правового характера (у Вас сложный случай, и Вы не знаете как оформить документы, в МФЦ необоснованно требуют дополнительные бумаги и справки или вовсе отказывают), то мы предлагаем бесплатную юридическую консультацию:

  • Для жителей Москвы и МО — +7 (499) 653-60-72 Доб. 448
  • Санкт-Петербург и Лен. область — +7 (812) 426-14-07 Доб. 773

Комментарий Массовый учредитель — это физическое лицо, которое является учредителем в большом количестве организаций. Термин «Массовый учредитель» использует федеральная налоговая служба России, обозначая физических лиц, которые являются учредителем в большом количестве организаций. В настоящее время, учредитель является массовым, если физическое лицо является учредителем в более чем 10 организациях Письмо ФНС России от В году до 1 августа массовым учредителем считались участники юридического лица, являющиеся участниками более чем в пятидесяти юридических лицах Письмо ФНС России от ФНС России ведет реестр массовых директоров и учредителей — «Сведения о физических лицах, являющихся руководителями или учредителями участниками нескольких юридических лиц»: service. Сама по себе «массовость» учредителя не влечет каких-либо прчмых санкций. Но она является одним из подозрительных признаков, по которым на компанию могут обратить внимание налоговики.

Смысл применения термина «Массовый учредитель» в том, что по мнению ФНС России массовость учредителя организации является признаком того. Пользователи сервиса irulik.ru могут оценить массовость адреса, учредителя или руководителя прямо на карточке компании. Напротив адресов. Проверить директора на массовость можно в unirateru и, имея такие документы, как бизнес-справка на компанию и кредитная история учредителей.

На сайте ФНС теперь можно вычислить «массовых» директоров

Какие претензии могут возникнуть у налоговой к владельцу нескольких фирм. Массовый учредитель

Проверка массовости Пользователи сервиса Контур. Фокус могут оценить массовость адреса, учредителя или руководителя прямо на карточке компании. Напротив адресов, фамилий учредителей и руководителей, а также номеров телефонов показывается лупа с числом — это приблизительна число связанных по параметру организаций и ИП.

Отдельно показывается количество зарегистрированных лиц по номеру офиса — в нашем случае их всего 2. Массовость адреса Цифра рядом с ФИО руководителя учредителя показывает количество всех физлиц с такими Фамилия Имя Отчество, возможны полные тёзки.

Ещё одной цифрой, зеленого цвета, показывается точное количество 96 найденных сервисом связей этого лица в других организациях и ИП без тёзок. Сотрудничество с такими фирмами чревато для компании обвинением в получении необоснованной налоговой выгоды и доначислением налога на прибыль и НДС.

С помощью сквозных ссылок по массовости теоретически можно найти все связанные организации. На практике это довольно утомительно, оптимальнее воспользоваться функцией автоматического поиска связанных организаций.

В него попадают адреса с точность до здания по которым зарегистрировано более 10 юрлиц. Так как в офисных зданиях могут быть зарегистрированы сотни юрлиц относится к этому реестру нужно с долей скептицизма. Адреса массовой регистрации ФНС Адреса массовой регистрации ФНС и адреса которые указаны массовыми в сервисе могут не совпадать, так как функциональность сервиса Контур.

Фокус выше и позволяет показывать массовость не только здания, но и офиса комнаты, квартиры. Возможности сервиса.

Массовый учредитель

Кто такой массовый директор? Со второй половины года налоговики усилили борьбу с фирмами-однодневками и ввели на сайте новый сервис, позволяющий проверить директора на массовость. Что подразумевается под этим выражением? Все компании, у которых в руководителях окажется один и тот де человек, неизбежно попадают под контрольные мероприятия. Обнаружить подозрительные юрлица позволяет не только проверка директора на массовость. Под пристальное внимание ФНС попадут и компании, имеющие общий адрес с множеством других организаций и та масса обществ, которые имеют общего учредителя.

Директоров и собственников бизнеса будут еще чаще вызывать в ИФНС

Наш юрист поможет Вам. Статья расскажет, как такую информацию можно получить с помощью официальных ресурсов. Паспортные же данные указанных лиц могут быть представлены лишь в составе сведений расширенной выписки из ЕГРЮЛ, которая может быть сформирована только по запросу госорганов или судов абз. Кто-то составляет судебный иск, кто-то хотел бы сделать коммерческое предложение, а иные хотят проверить, не записали ли их в число учредителей фирмы без их ведома. Также проверить учредителей ООО можно с помощью следующих ресурсов: Сведения об ИНН учредителей относятся к открытой информации и, как указывалось выше, узнать такие данные можно с помощью заказа обычной выписки из ЕГРЮЛ. Сведения о руководителе юрлица и его учредителях, а именно их фамилии, имена и отчества или наименование, если учредителями являются юрлица , ИНН, доля в уставном капитале процентное соотношение и номинальная стоимость в рублях , а также государственный регистрационный номер и дата внесения в ЕГРЮЛ данных сведений — это открытая информация подп. В соответствующем разделе документа будут указаны Ф. Проконсультируйтесь у юриста бесплатно, круглосуточно, без выходных :8 — Федеральный номер8 — Москва и Московская обл. Массовость — один из критериев, присущих юридическому адресу. Параметр отражает количество организаций, которые зарегистрированы на определенной площади.

Читать еще:  Расходы на подготовку производства могут уменьшать прибыль

Проверить на массовость учредителя

Кто такой массовый директор Проверка контрагента Содержание страницы Критерии отнесения лица к массовым директорам Особенности проверки массовости директора Опасности массовости директоров Почему это так важно? Что делать, если у компании массовый руководитель? Массовый директор — это физическое лицо, которое является руководителем сразу нескольких компаний. Обычно фирмы с массовыми директорами ведут фиктивную деятельность с целью ухода от налогов.

Проверить директора на массовость можно в unirateru и, имея такие документы, как бизнес-справка на компанию и кредитная история учредителей. Проверка контрагента: проверка по ИНН; получение выписки из ЕГРЮЛ Массовость и аффилированность руководителя/учредителя. Под подозрением окажутся те, чьи директор, учредитель, Далее начнут проводить проверки по юридическим адресам, вызывать для дачи будут применять новые, еще более суровые критерии «массовости».

Узнать учредителей ООО как узнать учредителя юридического лица Учредитель является владельцем созданного Юридического лица. Данные на портале ежедневно обновляются и синхронизируются с сервисом nalog.

Массовый адрес и массовый директор организации

Но в случае с работниками банков, налоговой инспекции и юристами он имеет несколько другое значение. Определение появилось в году, после вступления в силу закона о государственной регистрации юридических лиц. После упрощения процедуры регистрации фирмы стали расти как грибы. Проверить директора на массовость можно в unirate Они помогут рассчитать риски работы с подозрительной фирмой. Проверить директора на массовость Как проверить директора на массовость Сложно предположить, что один человек владеет десятками фирм. Еще что должно насторожить — десятки компаний в одном маленьком помещении.

Какие претензии могут возникнуть у налоговой к владельцу нескольких фирм. Массовые адреса регистрации юридических лиц Адрес, по которому зарегистрировано от десяти юридических лиц, по терминологии ФНС, считается массовым. Настоящее местонахождение фирм по указанным в документах координатам маловероятно. Когда в базе о зарегистрированных предприятиях налоговой службы появляется информация о том, что в одном офисе зарегистрировалось много компаний, к таким предприятиям возникает естественное подозрение у контролирующих органов. Пример массового адреса. Чтобы узнать информацию о массовой регистрации, точное количество привязанных к одному адресу компаний, создан реестр.

Что делать, если у компании массовый руководитель? Массовый директор — это физическое лицо, которое является руководителем сразу нескольких компаний. Обычно фирмы с массовыми директорами ведут фиктивную деятельность с целью ухода от налогов. Поэтому и введен данный термин.

Вывод Массовые адреса регистрации юридических лиц Адрес, по которому зарегистрировано от десяти юридических лиц, по терминологии ФНС, считается массовым. Настоящее местонахождение фирм по указанным в документах координатам маловероятно. Когда в базе о зарегистрированных предприятиях налоговой службы появляется информация о том, что в одном офисе зарегистрировалось много компаний, к таким предприятиям возникает естественное подозрение у контролирующих органов. Пример массового адреса. Чтобы узнать информацию о массовой регистрации, точное количество привязанных к одному адресу компаний, создан реестр. Данные постоянно обновляются, что гарантирует их актуальность. Информация, размещенная на других ресурсах, может оказаться устаревшей или ошибочной.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Рассекреченные данные о юрлицах, новая услуга ФНС, затраты компании на спорт

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector